2019年之溝通情形
(一)本公司審計委員會由全體獨立董事組成，每季至少召開會議一次，並得視需要隨時召開。
(二)本公司內部稽核主管定期向獨立董事報告稽核計畫與執行結果，並於每次審計委員會開會當天均與獨立董事進行面對面溝通。
(三)會計師每年至少二次就本公司財務報告、財務業務狀況及內控查核情形向獨立董事報告，亦會視每次審計委員會會議議程內容列席參加。
(四)除前述外，平時內部稽核主管及會計師亦可充分運用多元溝通管道(如：電話、電子郵件或當面)直接與獨立董事聯繫，故溝通情形良好。
(五)2019年度歷次獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形如下：
1、獨立董事與內部稽核主管溝通情形
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日期及 溝通方式 |
溝通情形 |
溝通結果 |
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2019.03.21 查核溝通會議 |
向獨立董事溝通事項： 1.稽核室組織及成員。 2.查核規劃及查核結果。 |
獨立董事針對本次溝通事項無意見。 |
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2019.03.21 董事會 |
向獨立董事溝通事項： 1.稽核結果及改善追蹤結果。 2.稽核申報作業進度。 3.年度內控自評作業進度。 |
獨立董事針對本次溝通事項無意見。 |
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2019.05.09 董事會 |
向獨立董事溝通事項： 1.稽核結果及改善追蹤結果。 2.稽核申報作業進度。 |
獨立董事針對本次溝通事項無意見。 |
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2019.08.08 董事會 |
向獨立董事溝通事項： 1.稽核結果及改善追蹤結果。 2.稽核申報作業進度。 |
獨立董事針對本次溝通事項無意見。 |
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2019.11.11 董事會 |
向獨立董事溝通事項： 1.稽核結果及改善追蹤結果。 2.誠信經營執行情形。 |
獨立董事針對本次溝通事項無意見。 |
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2019.11.11 稽核計劃 溝通會議 |
向獨立董事溝通事項： 1.稽核結果及改善追蹤結果。 2.2020年度稽核計劃。 |
獨立董事針對本次溝通事項無意見。 |
2、獨立董事與會計師溝通情形
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日期及 溝通方式 |
溝通情形 |
溝通結果 |
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2019.03.21 查核彙總階段 溝通會議 |
針對2018年度查核彙總事項向 獨立董事進行溝通： 1. 集團查核範圍與方法 2. 顯著風險之辨識及因應 3. 個體及合併關鍵查核事項 4. 國際財務報導準則第16號「租賃」 導入影響說明 |
獨立董事針對本次溝通事項無意見。 |
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2019.03.21 審計委員會 /董事會 |
針對2018年度查核後個體及合併財務報表向獨立董事說明。 |
獨立董事針對本次溝通事項無意見。 |
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2019.05.09 審計委員會 /董事會 |
針對2019年第1季核閱後合併財務報表向獨立董事說明。 |
獨立董事針對本次溝通事項無意見。 |
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2019.08.08 審計委員會 /董事會 |
針對2019年第2季核閱後合併財務報表向獨立董事說明。 |
獨立董事針對本次溝通事項無意見。 |
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2019.11.11 查核規劃階段溝通會議 |
針對2019年度查核規劃事項向 獨立董事進行溝通： 1. 集團查核範圍與方法 2. 顯著風險之辨識及因應 3. 個體及合併關鍵查核事項 |
獨立董事針對本次溝通事項無意見。 |
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2019.11.11 審計委員會 /董事會 |
針對2019年第3季核閱後合併財務報表向獨立董事說明。 |
獨立董事針對本次溝通事項無意見。 |