推動誠信經營
運作情形
一、 訂定誠信經營政策及方案
道德行為準則反映企業的使命、願景以及價值，本公司一向秉持誠信經營原則，遵守政府法令、落實公司治理、善盡企業責任，並要求員工在商業道德、勞工關係、健康與安全、環境、內部控制以及公司治理等，都遵守此「道德行為準則」，同時訂定「誠信經營作業程序及行為指南」作為本公司之誠信經營政策，前述辦法並分別於2020.12.17、2024.12.18及2025.12.18經董事會決議通過最近一次修訂，另依據「上市上櫃公司誠信經營守則」相關規定，增訂「誠信經營守則」作為上層規章，補足現行內部規章架構，並強化內控制度，本公司亦將該「道德行為準則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及「誠信經營守則」置於公司網站及內部資訊分享平台揭露。
二、推動企業誠信經營之治理架構
本公司由隸屬董事會層級之「誠信經營推動小組」作為專責單位，負責統籌及推動各項企業誠信經營相關事務，由執行長擔任召集人及會議主席，財務管理總處協理暨公司治理主管兼任執行秘書，並由各功能單位最高主管擔任推動小組成員，進行誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行，本年度已於2025.06.30召開會議說明2024年執行情形、中長期推動計畫及2025年行動方案。
三、 對推動企業誠信經營之督導情形
本公司彙總推動企業誠信經營之運作及執行情形，並至少每年1次向董事會報告，2025年向董事會共進行1次報告，內容包括年度推動計畫及誠信經營推動小組運作情形，董事會就執行情形及成果進行審視，必要時敦促推動小組進行調整，以利相關計畫之執行。內部稽核單位則依風險評估結果排定稽核計畫並執行查核，相關稽核報告均送獨立董事核閱，並定期於審計委員會及董事會中報告查核情形。
四、 定期檢核
本公司訂定之「誠信經營作業程序及行為指南」，已明確規範禁止行賄及收賄、禁止提供非法政治獻金、禁止不當慈善捐贈或贊助，及禁止不合理禮物、款待或其他不正當利益防範方案及處理程序，從事商業活動時，避免與有不誠信行為紀錄者進行交易，且在相關的商業契約中明訂誠信行為條款之情形，透過各單位每年辦理法令遵循及內部控制制度自行評估作業，達到有效控管、落實執行，並由稽核室獨立查核，確保整體機制有效執行。
五、 明確的舉報機制
為落實執行道德行為準則及誠信經營相關政策之規定，本公司鼓勵員工或利害關係人舉報組織內或與交易對象間任何可疑不法或不誠信行為，包括以下幾大面向：
本公司訂有「內外部人員檢舉處理辦法」且公開揭露於公司官網及內部資訊分享平台，明確規範受理單位、檢舉管道與處理程序，另於公司官網設置利害關係人溝通專區，利害關係人可使用提供之溝通管道提出建議及投訴，本公司接獲意見反應後，由權責單位進行調查及後續處理。
檢舉案件可採取「親身舉報」、「電話舉報」及「投函舉報」(紙本或電子信函)三種管道進行，並設有獨立檢舉信箱與舉報專線，另揭露審計委員會(獨立董事)直接收發之電子郵件信箱，檢舉情事若涉及董事或高階經理人，將呈報至獨立董事，並建立檢舉人保護制度，對於檢舉人身分及內容均確實保密，承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置。2025年並無接獲涉及不誠信行為之檢舉案件。
2025年主要推動計畫及執行情形如下：
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主要推動計畫 |
執行情形 |
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員工行為守則 聲明 |
推動集團所有員工每年簽署「員工行為守則聲明書」，並遵守聲明書所有條款，以及每年填報「三等親利益衝突申報表」，並不得故意隱匿或申報不實資訊。2025年度已收回2,656份員工行為守則聲明書及三等親利益衝突申報表，集團簽回率達97.4%，本公司將持續推動並逐年提高落實比率。 |
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不誠信行為風險自評表 |
推動母公司內部各單位每年填寫「不誠信行為風險自評表」以辨識各營運單位之不誠信行為，並據以訂定防範不誠信行為方案。2025年度已取得共計21份，簽回率為38%，各單位回覆之風險自評內容將協助治理單位聚焦高風險領域，並納入後續查核重點。 |
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教育訓練與測驗 |
(1) 本公司透過公開承諾、資訊宣達及教育訓練等方式，深化誠信經營之理念，由上而下形塑誠信經營之企業文化。新進人員聘僱契約中明訂要求受僱人遵守公司誠信經營政策，並於到職時全面簽署「員工行為守則聲明書」，另每年定期舉辦新進人員內部教育訓練課程，同時宣導「誠信經營作業程序及行為指南」及「道德行為準則」等相關規範，2025年度集團新進人員教育訓練執行情形如下：
註:新進人員講習3小時，課程內容如下說明： 1.人權議題相關課程(員工權益工作規則及相關管理辦法、性別工作平等法及性騷擾防治法宣導、性騷擾防治措施、申訴及懲戒辦法、員工意見信箱與投訴管道說明)。 2.員工誠信經營守則、道德行為準則、營業秘密保護法、智慧財產權宣導、防範內線交易宣導、反貪腐反賄賂。 3.資訊安全保護個資法、對外防駭客、對內防洩漏、電腦使用介紹及勞工職業安全衛生法訓練。 (2) 本公司每年定期進透過南寶e學院辦理線上課程，以提升誠信及自律觀念，課程範圍涵蓋誠信經營守則、道德行為準則及營業秘密宣導、反貪腐反賄等，並定期舉辦線上課程之測驗評核，需完成課程且達一定分數才能通過測驗，2025年度集團教育訓練執行情形如下：
(3)本公司於2025/11/25週會進行誠信經營政策宣導，共計205人次參加，共51小時。內容包含誠信經營推動架構、2025年度推動計畫、執行情形及核心推動專案，確實讓同仁充分瞭解公司誠信經營之決心、政策及防範方案。 |
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防範內線交易 |
(1) 本公司重視股東知的權利，並確實遵守資訊公開之相關規定，將公司財務、業務、內部人持股及公司治理情形，經常且即時利用公開資訊觀測站或公司設置之網站提供訊息予股東。 (2) 本公司訂有「防範內線交易之管理暨內部重大資訊處理作業程序」，明訂董事、經理人及受僱人，不得有內線交易或市場資訊不對稱行為之獲利情事。同時禁止董事於年度財務報告公告前三十日，及每季財務報告公告前十五日之封閉期間，交易其持有本公司已發行之有價證券。2025年度本公司通知董事及內部人不得於財務報告公告之封閉期間交易其持有本公司已發行有價證券之執行情況如下：
(3) 2025年度董事、公司治理主管及受僱人進行防範內線交易相關進修課程情形如下：
(4) 2025年度透過南寶e學院安排全體受僱人進行防範內線交易線上教育訓練課程，並進行課後測驗評，截至2025.11.24止執行情形如下：
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防止利益衝突 |
(1) 推動透過經濟部實名制認證取得全集團台籍課長級以上主管、母公司採購、業務及研發部門員工之兼任資訊，確認其是否從事與公司相競爭之業務。2025年度已取得共計213名個人資料蒐集同意書簽署，簽回率為77%，並完成兼任資料查詢，各主管無從事相競爭的業務等造成利益衝突之情事。 (2) 取得全集團大陸子公司高階主管及董監事之兼任資訊，確認其是否從事與公司相競爭之業務。2025年度已取得集團11家大陸子公司共計17位高階主管及董監事之兼任資訊，達成率100%。 |
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誠信經營聲明書 簽署 |
推動母公司課級以上主管及子公司總經理簽署「誠信經營聲明書」，2025年度已取得共計110名主管簽署，簽回率為89%。 |
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提升資訊揭露透明度 |
制定提升企業價值具體措施，後續提報2025/8/8董事會決議通過，並將相關資訊揭露於公開資訊觀測站。
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Ø 2025年度誠信經營推動及其執行情形已於2025年12月18日提報董事會。